De financiële gezondheid van een bedrijf zegt veel over hoe stevig het staat. Veel ondernemers kijken pas naar hun cijfers als er iets misgaat. Dat is jammer, want wie zijn geldstromen regelmatig bijhoudt, ziet problemen eerder aankomen en kan op tijd bijsturen. Goed inzicht in je geld geeft rust, en die rust merk je in elke beslissing die je neemt.
Liquiditeit: heb je genoeg geld om rekeningen te betalen
Een bedrijf kan winst maken en toch in de problemen komen. Dat klinkt vreemd, maar het gebeurt vaker dan je denkt. Het draait hier om liquiditeit: de mate waarin je op elk moment genoeg geld beschikbaar hebt om je rekeningen te betalen. Stel dat je grote orders hebt uitgeleverd, maar je klanten betalen pas over zestig dagen. Intussen moet jij wel je leveranciers en personeel betalen. Als je dan geen buffer hebt, kom je in de knel. Je berekent de liquiditeit door je vlottende activa, zoals geld op de bank en openstaande facturen, te delen door je kortlopende schulden. Een uitkomst boven de 1 betekent dat je meer bezit dan je op korte termijn moet betalen. Dat is een goed teken.
Solvabiliteit en eigen vermogen als fundament van je onderneming
Naast liquiditeit is solvabiliteit een belangrijk gegeven. Dit laat zien hoe groot het deel is van je bezittingen dat je zelf hebt gefinancierd, zonder geleend geld. Een bedrijf met veel eigen vermogen ten opzichte van vreemd vermogen staat er sterker voor. Het heeft minder schulden en is daardoor minder afhankelijk van banken of andere geldverstrekkers. Je berekent de solvabiliteit door het eigen vermogen te delen door het totale vermogen en dat te vermenigvuldigen met honderd. Een percentage van dertig of hoger geldt voor de meeste bedrijven als gezond. Hoe hoger dit percentage, hoe stabieler je bedrijf is bij tegenvallers. Een bank of investeerder kijkt hier altijd naar als je extra geld wil aantrekken.
Rentabiliteit laat zien hoe goed je bedrijf geld verdient
Omzet zegt niet alles. Wat overblijft na alle kosten, dat is wat telt. Rentabiliteit geeft aan hoe goed je bedrijf rendement behaalt op het ingezette vermogen. Er zijn meerdere manieren om dit te meten. De rentabiliteit van het eigen vermogen vergelijkt de winst met het bedrag dat je zelf in het bedrijf hebt gestoken. De rentabiliteit van de omzet laat zien hoeveel cent je overhoudt per euro die je verkoopt. Een bedrijf met een hoge omzet maar lage marges verdient misschien minder dan een kleiner bedrijf met scherpe prijzen en lage kosten. Het loont om hier aandacht aan te besteden, ook als je bedrijf goed draait. Juist dan ontdek je waar geld weglekt of waar kansen liggen.
Werkkapitaal bewaken voor gezonde groei
Groei klinkt altijd positief, maar snelle groei zonder voldoende werkkapitaal kan je bedrijf in gevaar brengen. Werkkapitaal is het verschil tussen je vlottende activa en je kortlopende schulden. Het is het geld waarmee je dagelijkse bedrijfsvoering draait: voorraden inkopen, facturen voorfinancieren en kosten betalen voordat inkomsten binnenkomen. Als je snel groeit, heb je meer werkkapitaal nodig. Meer voorraad, meer uitstaande facturen, meer lopende kosten. Als dat niet goed geregeld is, groeit je bedrijf zich letterlijk klem. Door het werkkapitaal goed bij te houden, weet je of je groeiplannen haalbaar zijn met je huidige middelen of dat je extra financiering nodig hebt. Dat is geen teken van zwakte, maar van goed ondernemerschap.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen liquiditeit en solvabiliteit?
Liquiditeit gaat over de vraag of je op korte termijn genoeg geld hebt om je rekeningen te betalen. Solvabiliteit gaat over de verhouding tussen eigen vermogen en vreemd vermogen op de langere termijn. Een bedrijf kan liquide zijn maar toch weinig eigen vermogen hebben, of andersom. Beide maatstaven vertellen samen een completer verhaal over de financiële toestand van een bedrijf.
Hoe vaak moet ik de financiële kengetallen van mijn bedrijf bekijken?
Het is verstandig om de belangrijkste kengetallen minstens één keer per kwartaal te bekijken. Bij snelle groei of onzekere tijden is het slim om dit vaker te doen, bijvoorbeeld maandelijks. Hoe eerder je een verslechtering ziet, hoe meer tijd je hebt om bij te sturen.
Wat is een gezonde solvabiliteitsratio voor een klein bedrijf?
Voor de meeste kleine bedrijven geldt een solvabiliteitsratio van dertig procent of meer als gezond. Dit betekent dat minstens dertig procent van de bezittingen is gefinancierd met eigen vermogen. Hoe hoger dit percentage, hoe minder afhankelijk het bedrijf is van leningen en hoe beter het bestand is tegen financiële tegenvallers.
Kan een winstgevend bedrijf toch omvallen?
Ja, dat kan. Als een winstgevend bedrijf te weinig liquide middelen heeft, kan het zijn lopende verplichtingen niet nakomen. Dit heet een liquiditeitscrisis. Het bedrijf maakt dan wel winst op papier, maar heeft niet genoeg direct beschikbaar geld. Dit komt voor als klanten te laat betalen of als er te veel vermogen vastzit in voorraden of investeringen.
Geef een reactie