Oranje vermogensmanagement

Categorie: Private banking

  • Fiscale planning: zo betaal je niet meer belasting dan nodig

    Fiscale planning: zo betaal je niet meer belasting dan nodig

    Fiscale planning is iets waar veel mensen weinig mee doen, terwijl het je flink wat geld kan besparen. Het gaat er simpel gezegd om dat je je financiën zo inricht dat je binnen de regels van de wet zo min mogelijk belasting betaalt. Dat klinkt misschien ingewikkeld, maar met de juiste kennis kun je al veel bereiken. Zeker als je een eigen bedrijf hebt, een koophuis bezit of vermogen opbouwt, loont het de moeite om hier goed naar te kijken.

    Hoe het Nederlandse belastingstelsel in elkaar zit

    In Nederland betaal je inkomstenbelasting via drie zogenoemde boxen. Box 1 gaat over inkomen uit werk en woning, zoals loon, winst uit een onderneming of een uitkering. Box 2 gaat over inkomsten uit een aanmerkelijk belang, wat inhoudt dat je vijf procent of meer aandelen hebt in een bedrijf. Box 3 gaat over spaargeld en beleggingen. Elk van deze boxen heeft zijn eigen tarief. In box 1 betaal je in 2024 tot een bepaald bedrag ongeveer 36,97 procent belasting en daarboven bijna 50 procent. In box 2 geldt een tarief van 24,5 procent over de eerste 67.000 euro en 33 procent daarboven. In box 3 gaat de belastingdienst uit van een fictief rendement op je vermogen. Door te begrijpen hoe deze boxen werken, zie je sneller waar je ruimte hebt om je belastingdruk te verlagen.

    Aftrekposten die veel mensen over het hoofd zien

    Een van de bekendste manieren om minder belasting te betalen, is gebruikmaken van aftrekposten. Denk aan de hypotheekrenteaftrek: als je een eigen woning hebt en daarvoor een lening hebt afgesloten, mag je de rente die je betaalt aftrekken van je inkomen in box 1. Daardoor daalt je belastbaar inkomen en betaal je minder. Ook giften aan goede doelen zijn in bepaalde gevallen aftrekbaar, net als zorgkosten die boven een bepaalde drempel komen. Voor ondernemers zijn er nog meer mogelijkheden, zoals de zelfstandigenaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Veel mensen zijn zich er niet van bewust dat ze bepaalde kosten kunnen opgeven bij hun aangifte. Een goede boekhouder of belastingadviseur kan helpen om dit inzichtelijk te maken.

    Slim omgaan met pensioen en vermogensopbouw

    Wie bewust nadenkt over de toekomst, kan bij het opbouwen van een pensioen ook slim gebruik maken van belastingregels. Stortingen in een lijfrenteverzekering of een bankspaarproduct zijn onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van je inkomen in box 1. Dat betekent dat je nu minder belasting betaalt over het bedrag dat je inlegt. Pas als je later uitkeringen ontvangt, betaal je daar belasting over. Op het moment van uitkering zit je vaak in een lager belastingtarief, omdat je dan minder verdient dan tijdens je werkzame leven. Voor mensen met een bv is het ook interessant om na te denken over het moment waarop je dividend uitkeert aan jezelf. Door hier rekening mee te houden, kun je voorkomen dat je onnodig veel belasting betaalt in box 2.

    Wanneer je een belastingadviseur inschakelt

    Belastingwetgeving verandert regelmatig. Tarieven gaan omhoog of omlaag, regels worden aangepast en nieuwe mogelijkheden komen beschikbaar. Daardoor is het lastig om altijd zelf bij te houden wat de beste aanpak is. Voor eenvoudige situaties, zoals een vast salaris en een eigen woning, kom je vaak prima uit met de aangifte via Mijn Belastingdienst. Maar zodra je een eigen bedrijf hebt, belegt, vastgoed bezit of een erfenis ontvangt, wordt het complexer. In die gevallen is een belastingadviseur de moeite waard. Niet alleen om fouten te voorkomen, maar ook om kansen te zien die je zelf misschien niet zou opmerken. De kosten van een adviseur verdien je in veel gevallen terug via de belastingbesparing die hij of zij voor je regelt.

    Veelgestelde vragen

    Mag je belasting verlagen via planning, of is dat verboden?
    Het verlagen van je belastingaanslag via belastingplanning is volledig toegestaan, zolang je je aan de wet houdt. Je maakt gebruik van de aftrekposten en regelingen die de overheid zelf heeft ingesteld. Dat is iets anders dan het verzwijgen van inkomsten of het opgeven van valse kosten, wat wel strafbaar is.

    Wat is het verschil tussen belastingontwijking en belastingontduiking?
    Belastingontwijking betekent dat je binnen de wet gebruikmaakt van mogelijkheden om minder belasting te betalen. Belastingontduiking betekent dat je de wet overtreedt door bijvoorbeeld inkomsten te verbergen. Belastingontwijking is legaal, belastingontduiking niet.

    Hoe weet ik of ik recht heb op aftrekposten?
    Of je recht hebt op aftrekposten hangt af van je persoonlijke situatie. De belastingdienst heeft op zijn website een overzicht van alle aftrekposten en de voorwaarden die daarbij horen. Je kunt ook een belastingadviseur of accountant raadplegen om dit voor jouw situatie na te gaan.

    Is belastingplanning ook zinvol als je in loondienst werkt?
    Ja, ook als je in loondienst werkt, zijn er manieren om je belasting te verlagen. Denk aan de hypotheekrenteaftrek, de mogelijkheid om bij te storten in een lijfrenteproduct of het benutten van de aftrek voor giften. Het loont altijd om je aangifte goed door te nemen en te controleren of je alle mogelijkheden benut.

  • Fiscale planning: zo betaal je niet meer belasting dan nodig

    Fiscale planning: zo betaal je niet meer belasting dan nodig

    Fiscale planning is het bewust nadenken over hoe je jouw belastingaangifte zo slim mogelijk aanpakt. Veel mensen betalen meer belasting dan nodig, simpelweg omdat ze niet weten welke mogelijkheden er zijn. Dat is zonde, want de Nederlandse belastingwetgeving biedt allerlei manieren om je belastingdruk te verlagen. Je hoeft daarvoor geen accountant te zijn. Het begint met begrijpen hoe het systeem werkt.

    Het boxenstelsel: de basis van je aangifte

    In Nederland betaal je inkomstenbelasting via drie zogenoemde boxen. Box 1 gaat over inkomen uit werk en woning. Denk aan je salaris, winst als ondernemer of je uitkering. Over dit inkomen betaal je belasting volgens een oplopend tarief. In 2024 geldt voor het eerste deel van je inkomen een tarief van 36,97 procent en voor het deel daarboven 49,50 procent. Box 2 gaat over inkomen uit een aanmerkelijk belang, bijvoorbeeld als je meer dan vijf procent van de aandelen in een bedrijf bezit. Box 3 gaat over spaargeld en beleggingen. De belastingdienst gaat daarbij uit van een fictief rendement, ook als je minder of niets hebt verdiend met je vermogen. Weten in welke box jouw inkomsten vallen, is de eerste stap naar een betere aanpak van je belastingzaken.

    Aftrekposten die je belastbaar inkomen verlagen

    Een van de meest bekende manieren om minder belasting te betalen is gebruikmaken van aftrekposten. Dit zijn bedragen die je van je inkomen mag aftrekken voordat de belasting wordt berekend. De hypotheekrente is een bekende aftrekpost in box 1. Daarnaast kun je giften aan goede doelen aftrekken, mits je aan de voorwaarden voldoet. Zelfstandigen kunnen gebruikmaken van de zelfstandigenaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Studiekosten voor een beroepsopleiding waren vroeger aftrekbaar, maar dat is sinds 2022 veranderd in een subsidieregeling. Ook premies voor lijfrenten kun je onder bepaalde voorwaarden aftrekken. Dit werkt als volgt: je legt geld opzij voor later, je trekt de premie nu af en je betaalt pas belasting als je de uitkering ontvangt. Dat kan voordelig zijn als je belastingtarief dan lager is.

    Belastingvoordeel voor ondernemers en dga’s

    Voor ondernemers biedt de belastingwetgeving extra mogelijkheden. Een eenmanszaak of vof valt in box 1, een besloten vennootschap valt deels in box 2. Directeur-grootaandeelhouders, ook wel dga’s genoemd, kunnen kiezen wanneer ze winst uitkeren aan zichzelf. Door daar goed over na te denken, kunnen ze de belastingdruk over meerdere jaren spreiden. Het vennootschapsbelastingtarief bedraagt in 2024 vijftien procent over de eerste 200.000 euro winst en 25,8 procent daarboven. Dat kan gunstiger uitpakken dan alles direct als loon uitkeren. Daarnaast kunnen ondernemers investeren via regelingen zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, waardoor een deel van de investering van de winst wordt afgetrokken. Het loont om hier jaarlijks goed naar te kijken, het liefst al vroeg in het jaar en niet pas in december.

    Vermogensplanning en belasting op spaargeld

    Veel mensen weten niet dat ook de manier waarop je vermogen is opgebouwd invloed heeft op je belastingbetaling. In box 3 betaal je belasting over je spaargeld en beleggingen boven de vrijstelling. In 2024 is die vrijstelling 57.000 euro per persoon. Heb je een fiscale partner, dan is dat samen 114.000 euro. Alles daarboven wordt belast op basis van een fictief rendement. Als je weet dat je vermogen in box 3 valt, is het verstandig om te kijken of je geld kunt onderbrengen in een andere vorm, zoals een lijfrente of een pensioenregeling. Dat vermindert het bedrag waarover je in box 3 wordt belast. Schenken aan kinderen of kleinkinderen is ook een optie. Elk jaar mag je een bepaald bedrag belastingvrij schenken. Voor 2024 is dat 6.633 euro per kind. Door hier jaarlijks gebruik van te maken, bouw je vermogen over naar de volgende generatie zonder dat daar schenkbelasting over betaald wordt.

    Veelgestelde vragen

    Moet ik een accountant inschakelen voor belastingplanning?
    Dat is niet verplicht. Veel mensen doen hun aangifte zelf via de website van de Belastingdienst. Voor eenvoudige situaties is dat goed te doen. Heb je een eigen bedrijf, beleggingen of een complexe financiële situatie, dan kan een belastingadviseur of accountant helpen om geen voordelen mis te lopen.

    Wanneer is het beste moment om te beginnen met het plannen van je belastingzaken?
    Het beste moment om je belastingzaken te plannen is niet vlak voor de deadline van je aangifte. Wie al in januari of februari nadenkt over dat jaar, heeft nog tijd om keuzes te maken die echt effect hebben. Beslissingen zoals een lijfrentepremie storten of een investering doen, moeten namelijk in het betreffende jaar worden gedaan.

    Wat is het verschil tussen belastingontwijking en belastingontduiking?
    Belastingontwijking betekent dat je binnen de wet gebruikmaakt van aftrekposten en regelingen om minder belasting te betalen. Dat is toegestaan. Belastingontduiking betekent dat je inkomen of vermogen verborgen houdt voor de Belastingdienst. Dat is verboden en kan leiden tot boetes of strafrechtelijke vervolging.

    Telt een schenking aan mijn kind ook mee voor mijn eigen belastingaangifte?
    Een schenking aan je kind verlaagt je vermogen in box 3, want het geld staat niet meer op jouw naam. Als je daardoor onder de vrijstellingsgrens in box 3 komt, betaal je minder of geen vermogensbelasting. Tegelijk hoeft je kind over een schenking binnen de jaarlijkse vrijstelling geen schenkbelasting te betalen.

  • Private banking: wat het is, voor wie het geldt en wat je eraan hebt

    Private banking: wat het is, voor wie het geldt en wat je eraan hebt

    Private banking is een vorm van financiële dienstverlening die speciaal is bedoeld voor mensen met een groot vermogen. Wie denkt aan een gewone spaarrekening of een standaard beleggingsrekening, zit er ver naast. Bij deze vorm van bankieren krijg je een persoonlijke adviseur die jouw financiële situatie van a tot z kent. Die adviseur denkt met je mee over beleggen, vermogensplanning, nalatenschap en soms ook belastingen. Het gaat om een totaalpakket op maat, niet om een product van de plank.

    Wie komt in aanmerking voor deze dienstverlening

    Niet iedereen kan zomaar terecht bij een private bank. Er geldt bijna altijd een ondergrens voor het vrij beschikbare vermogen. Bij grote Nederlandse banken ligt die grens vaak tussen de 500.000 en 1 miljoen euro. Dat is het bedrag dat je vrij kunt besteden, dus los van je eigen woning of je bedrijf. Particulieren, families en ondernemers vallen allemaal binnen de doelgroep, zolang ze aan die vermogensgrens voldoen. Mensen die hun bedrijf hebben verkocht en daarmee een grote som geld hebben ontvangen, stappen bijvoorbeeld regelmatig over naar een dergelijke bank. Hetzelfde geldt voor mensen die een grote erfenis hebben ontvangen of een leven lang hebben gespaard en belegd.

    Wat een private banker voor je doet

    Een private banker is meer dan iemand die beleggingsadvies geeft. Die persoon kijkt naar je hele financiële plaatje. Dat betekent aandacht voor vermogensbeheer, maar ook voor zaken als schenkingen, successieplanning en de overdracht van vermogen aan de volgende generatie. Veel klanten waarderen vooral de persoonlijke aanpak: één vaste contactpersoon die weet wat er speelt in jouw leven. Als je een bedrijf runt, kan die adviseur ook helpen bij het scheiden van zakelijk en privévermogen. De dienstverlening gaat dus ver voorbij het simpelweg beheren van een portefeuille met aandelen en obligaties.

    Vermogensbeheer en beleggen als kern van het aanbod

    Het grootste deel van de dienstverlening draait om vermogensbeheer. Daarbij beheert de bank jouw vermogen actief, op basis van jouw wensen en risicobereidheid. Wil je duurzaam beleggen, dan kan dat. Wil je een deel in vastgoed, dan wordt dat meegenomen in het plan. Klanten kiezen soms voor volledig beheer, waarbij de bank alle beslissingen neemt. Anderen willen meer inspraak en kiezen voor een adviesmodel, waarbij ze zelf de eindknoop doorhakken. Naast beleggen is er ook aandacht voor liquiditeit: hoeveel geld moet beschikbaar blijven voor dagelijkse uitgaven of onverwachte kosten. Die balans verschilt per persoon en verandert gedurende het leven.

    De kosten van persoonlijk vermogensbeheer

    Persoonlijk vermogensbeheer brengt kosten met zich mee. Die worden vaak uitgedrukt als een percentage van het beheerde vermogen, soms aangevuld met transactiekosten. Hoe hoger het vermogen, hoe lager dat percentage in veel gevallen is. Dat klinkt logisch, maar het is goed om de kosten vooraf helder te hebben. Een beheersvergoeding van 1 procent per jaar lijkt weinig, maar op een vermogen van 1 miljoen euro is dat al 10.000 euro per jaar. Daar staat tegenover dat klanten profiteren van expertise, een breed netwerk en toegang tot beleggingscategorieën die voor gewone beleggers niet beschikbaar zijn. Of die dienstverlening de kosten waard is, hangt af van je persoonlijke situatie en wat je van je vermogen verwacht.

    Veelgestelde vragen

    Vanaf welk bedrag kun je terecht bij een private bank?
    De meeste private banken hanteren een minimumvermogen van 500.000 tot 1 miljoen euro aan vrij beschikbaar vermogen. Dat is het bedrag dat je niet nodig hebt voor je woning of bedrijf. De precieze grens verschilt per bank.

    Wat is het verschil tussen vermogensbeheer en beleggingsadvies?
    Bij vermogensbeheer neemt de bank de beslissingen namens jou, op basis van vooraf gemaakte afspraken. Bij beleggingsadvies geeft de bank advies, maar beslis jij zelf wat er gebeurt. Beide opties zijn bij de meeste private banken beschikbaar.

    Kan een ondernemer ook gebruikmaken van private banking?
    Ja, ondernemers zijn een veelvoorkomende groep bij private banken. Zij hebben vaak te maken met zowel zakelijk als privévermogen. Een private banker kan helpen om die twee werelden goed te scheiden en op elkaar af te stemmen.

    Wat gebeurt er met mijn vermogen als een private bank failliet gaat?
    In Nederland geldt een depositogarantiestelsel dat spaartegoeden tot 100.000 euro per persoon per bank beschermt. Voor belegd vermogen ligt dat anders: beleggingen staan op naam van de klant en vallen buiten de boedel van de bank bij een faillissement. Het risico is dus beperkt, maar het is verstandig om dit bij je bank na te vragen.

  • Private banking: wat het is, voor wie het geldt en wat je eraan hebt

    Private banking: wat het is, voor wie het geldt en wat je eraan hebt

    Private banking is een vorm van bankieren die speciaal is voor mensen met een groot vermogen. Niet iedereen komt hiervoor in aanmerking. Je hebt doorgaans een vrij besteedbaar vermogen nodig van minimaal een half miljoen tot een miljoen euro. Maar wat krijg je daar dan voor terug? En is het alleen weggelegd voor de allerrijksten? Dat valt mee. In dit stuk lees je precies hoe het werkt, wie ervan gebruik kan maken en wat de verschillen zijn met gewoon bankieren.

    Wat vermogensbeheer op maat betekent

    Bij de meeste banken regel je alles zelf: je betaalrekening, je spaarrekening en misschien een beleggingsrekening. Bij een private bankdienst werkt dat anders. Je krijgt een persoonlijke adviseur die jouw financiële situatie goed kent. Die adviseur, ook wel private banker genoemd, kijkt naar je hele vermogen. Denk aan spaargeld, beleggingen, vastgoed en eventuele schulden. Op basis daarvan geeft hij of zij advies over hoe je jouw geld het beste kunt verdelen. Dat is niet alleen handig als je veel geld hebt, maar ook als je situatie ingewikkeld is. Denk aan een ondernemer die zijn bedrijf verkoopt en opeens een groot bedrag ontvangt. Een private banker helpt dan om dat geld verstandig te spreiden.

    Voor wie vermogend bankieren beschikbaar is

    De drempel om gebruik te maken van dit soort diensten ligt bij de meeste grote Nederlandse banken tussen de vijfhonderdduizend en één miljoen euro vrij vermogen. Vrij vermogen betekent geld dat je niet nodig hebt voor dagelijkse uitgaven of vaste lasten. Rabobank hanteert een grens van vijfhonderdduizend euro, terwijl ABN AMRO de grens legt bij één miljoen euro. Naast particulieren zijn ook families, ondernemers en soms zelfs stichtingen welkom. Families met meerdere generaties die samen vermogen beheren, kunnen gebruik maken van speciale begeleiding rondom nalatenschap en schenking. Ondernemers krijgen dan weer hulp bij de verbinding tussen hun zakelijke en privéfinanciën. Er is dus niet één vast profiel van een klant, maar de rode draad is altijd: een aanzienlijk vermogen dat professionele aandacht vraagt.

    De diensten die je kunt verwachten

    Een private bankrelatie gaat veel verder dan een gewone bankrekening. Je kunt rekenen op hulp bij beleggen, maar ook bij estate planning, belastingadvies en pensioenplanning. Estate planning is het voorbereiden op wat er met je vermogen gebeurt als je overlijdt of als je wilt gaan schenken tijdens je leven. Dat soort vraagstukken zijn vaak ingewikkeld en hangen sterk samen met persoonlijke omstandigheden. Een goede adviseur denkt met je mee over de lange termijn, ook als er grote levensgebeurtenissen zijn zoals een scheiding, een erfenis of de verkoop van een bedrijf. Sommige banken bieden ook toegang tot exclusieve beleggingsfondsen die niet beschikbaar zijn voor gewone beleggers. Daarnaast is er vaak meer aandacht voor duurzaam beleggen, waarbij je bewust kiest voor bedrijven die goed omgaan met mens en milieu.

    Wat private banking kost en wat je ervoor krijgt

    Aan dit soort dienstverlening zijn kosten verbonden. Die kosten worden meestal berekend als een percentage van het vermogen dat de bank voor je beheert. Hoe hoger het vermogen, hoe meer je betaalt in absolute zin, maar het percentage is vaak lager bij een groter vermogen. Sommige banken rekenen ook een vaste adviesvergoeding bovenop de beheerskosten. Het is slim om die kosten goed te vergelijken voordat je kiest. De toegevoegde waarde zit hem niet alleen in de beleggingsresultaten, maar ook in de tijd en moeite die je bespaart. Iemand die een groot vermogen beheert zonder hulp, loopt het risico dure fouten te maken of kansen te missen. Een ervaren adviseur kent de valkuilen en houdt ook rekening met veranderingen in wetgeving die invloed hebben op jouw financiële situatie.

    Veelgestelde vragen

    Wat is het verschil tussen private banking en gewoon bankieren?
    Bij gewoon bankieren regel je alles zelf via apps of een kantoor. Bij private banking krijg je een persoonlijke adviseur die jouw totale financiële situatie bekijkt en advies geeft over beleggen, nalatenschap, belasting en meer. Het is bedoeld voor mensen met een groot vermogen dat professionele begeleiding vraagt.

    Wat is estate planning en waarom hoort het bij dit soort dienstverlening?
    Estate planning is het regelen van wat er met je vermogen gebeurt als je overlijdt of als je tijdens je leven geld wilt schenken. Het is een belangrijk onderdeel van vermogensbeheer op maat, omdat de keuzes die je nu maakt grote gevolgen kunnen hebben voor je erfgenamen en voor de belasting die zij betalen.

    Kan ik als ondernemer ook gebruik maken van private banking?
    Ja, ondernemers zijn een belangrijke doelgroep. Veel banken bieden speciale begeleiding voor ondernemers, omdat hun privévermogen en zakelijke financiën vaak sterk met elkaar verweven zijn. Bij een bedrijfsverkoop of opvolging is professioneel advies extra waardevol.

    Is duurzaam beleggen een optie binnen private banking?
    Duurzaam beleggen is bij de meeste private bankdiensten mogelijk. Je kunt dan bewust kiezen voor beleggingen in bedrijven die goed omgaan met het milieu, arbeidsomstandigheden en bestuur. De adviseur helpt je bij het maken van die keuzes, afgestemd op jouw wensen en waarden.